¶ Inventaire Tournant- Inventaire Annuel
¶ 1) Avant de commencer
Certaines entreprises ont une très bonne tenue de leur stock, avec la mise en place de process de contrôles réguliers (appelé Inventaire Tournant / Ajustement de stock dans Iteck).
Dans ce cadre-là, elles estiment qu’en fin d’année il n’est pas utile de faire un inventaire physique pour le bilan.
Elles estiment que le stock « informatique » est suffisamment fiable, que les processus internes sont respectés, et que le stock informatique sera au moins aussi juste qu’un inventaire physique.
Dans tous les cas cette organisation doit être validée par votre expert-comptable et/ou commissaire aux comptes.
¶ 2) Pré requis
Il est indispensable de conserver les supports de contrôles de l’inventaire tournant, afin de prouver que le contrôle est fait.
Il est indispensable que TOUS les produits soient comptés au moins une fois dans l’année.
Que les stocks négatifs soient contrôlés et corrigés.
¶ A) Contrôle du comptage
Lors de la validation des inventaires tournant, les produits sont « marqués » comme comptés.
Avant de considérer le stock informatique comme juste, il est donc indispensable, au préalable, de repérer les produits non comptés afin de les faire compter.
Dans le module Ajustement de stock, il est possible d’établir des listes de comptage ne contenant que ces produits, en établissant les filtres qui vous conviennent, puis en indiquant dans le champ « Non Comptés depuis » la date de non comptage (en principe le 1er jour de votre exercice comptable).
¶ 3) Vidage du stock informatique dans l'inventaire
De ce fait, en fin d’année vous devez « vider » votre stock, dans l’inventaire.
Ce processus est indispensable, en effet, si vous vous contentez d’imprimer un état de stock et de considérer que la valeur globale est votre stock vous risquez des déconvenues :
1) La valeur n’est pas figée, n’importe quelle modification rétroactive modifiera la valeur sans que vous en rendiez compte,
- exemple vous imprimez le stock 31 décembre au soir, le 2 janvier vous faites votre facturation et vous corrigez des BL antérieurs au 01 janvier
- après le 31/12 vous contrôlez vos réceptions d’après les factures et vous corrigez les éventuelles erreurs
…
2) Il ne vous est pas possible de mettre en place des règles de dévaluations éventuelles
¶ A) Procédure de vidage du stock dans l’inventaire
Comme pour tout inventaire annuel, il convient de créer un inventaire
→ Menu Stocks/Gestion Inventaire/Création de l’inventaire
→ En précisant bien le dépôt et le dernier jour de l’exercice
Puis il faut vider le stock dans cet inventaire
→ Menu Stocks/Gestion Inventaire/Saisie Modification de l’inventaire
Sélectionnez le numéro d’inventaire que vous venez de créer, ici 22.
Puis cliquez sur le bouton « Remplissage Automatique »
Sélectionnez ensuite l’ordre d’affichage (1)
Puis sélectionnez bien « Quantité = Stock théorique » (2)
Contrôlez également la manière dont vous souhaitez que soient traités les éventuels stocks négatifs (2)
Lisez bien le reste des paramètres, puis cliquer sur OK (3)
L’inventaire va se remplir.
Pour la suite se référer à la documentation sur les inventaires annuels.